關于溫縣2005年財政預算執(zhí)行情況和2006年財政預算（草案）的報告
——2006年2月15日在溫縣第十一屆人民代表大會第四次會議上
縣財政局局長???? 褚振中
各位代表：
??? 受縣人民政府委托，我向大會報告2005年財政預算執(zhí)行情況和2006年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
??? 一、2005年財政預算執(zhí)行情況
??? 根據(jù)縣十一屆人大常委會第十七次會議審議批準的2005年財政預算調(diào)整方案，全縣地方財政收入預算為15873萬元，實際完成21335萬元，占年預算134.4%，同比增長76.6%。其中：縣級地方財政收入預算為11331萬元，實際完成15551萬元，占年預算137.2%，同比增長74.5%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)地方財政收入預算為4542萬元，實際完成5784萬元，占年預算127.3%，同比增長82.7%。
??? （一）一般預算收入完成21200萬元，占年預算134.4%，同比增長77%。其中：縣級完成15419萬元，占年預算137.3%，同比增長74.9%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成5781萬元，占年預算127.3%，同比增長82.8%。分項完成情況是：
??? 1、工商稅和企業(yè)所得稅完成9295萬元，占年預算119.8%，同比增長44.2%。其中：縣級完成4076萬元，占年預算88.2%，同比增長8%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成5219萬元，占年預算166.5%，同比增長95.1%。
??? 2、農(nóng)業(yè)四稅完成919萬元，占年預算255.3%，同比增長132.1%（按可比口徑）。其中：縣級完成917萬元，占年預算254.7%，同比增長3倍（主要是契稅大幅增長形成）；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成2萬元。
??? 3、專項收入完成326萬元（均屬縣級收入），占年預算96.2%，同比增長8.3%。
??? 4、行政性收費和罰沒收入完成3712萬元，占年預算121.5%，同比增長25.8%。其中：縣級完成3408萬元，占年預算201.8%，同比增長26.1％（主要是新增部分行政性收費項目納入預算內(nèi)管理形成）；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成304萬元，占年預算22.3%，同比增長23.1%。
??? 5、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益完成6890萬元，占年預算161.7%（主要是企業(yè)改制收入形成）。其中：縣級完成6681萬元，占年預算158.3%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成209萬元。
??? 6、其他收入完成58萬元。
??? （二）基金收入完成135萬元,占年預算132.4％，同比增長36.4％。其中：縣直完成132萬元，占年預算132%，同比增長36.1%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成3萬元。
??? 根據(jù)縣十一屆人大常委會第十七次會議審議批準的2005年財政預算調(diào)整方案，全縣財政支出預算為24711萬元，實際完成40998萬元，占年預算165.9%（超預算支出，主要是爭取上級財政資金形成。下同）。其中：縣級財政支出預算為20771萬元，實際完成35002萬元，占年預算168.5%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支出預算為3940萬元，實際完成5996萬元，占年預算152.2%。
??? （一）一般預算支出完成39579萬元，占年預算161%。其中：縣級完成33586萬元，占年預算162.7%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成5993萬元，占年預算152.2%。分項完成情況是：
??? 1、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利和氣象支出2017萬元，占年預算223.6%。其中：縣級支出1454萬元，占年預算290.8%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出563萬元，占年預算140%。
??? 2、科教文衛(wèi)事業(yè)費支出8629萬元，占年預算115.9%。其中：縣級支出7975萬元，占年預算115.8%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出654萬元，占年預算117%。
??? 3、工交等其他部門事業(yè)費支出551萬元，占年預算100.9%。其中：縣級支出293萬元，占年預算150.3%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出258萬元，占年預算73.5%。
??? 4、行政事業(yè)離退休費、社會撫恤費、社會保障費支出3678萬元，占年預算150.9%。其中：縣級支出3528萬元，占年預算154.2%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出150萬元，占年預算100%。
??? 5、行政、公檢法司支出7423萬元，占年預算160%。其中：縣級支出5101萬元，占年預算157.9%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2322萬元，占年預算165%。
??? 6、城市維護費支出1262萬元，占年預算184.5%。其中：縣級支出1247萬元，占年預算182.3%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出15萬元。
??? 7、基本建設和專項支出10450萬元，占年預算250.9%（主要是上級追加形成）。其中：縣級支出10269萬元，占年預算248.1%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出181萬元，占年預算696.2%。
??? 8、其他支出5569萬元，占年預算170.4%。其中：縣級支出3719萬元，占年預算167.1%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出1850萬元，占年預算177.4%。
??? （二）基金支出1419萬元，占年預算1126.2％（主要是上級追加形成）。其中：縣級支出1416萬元，占年預算1141.9%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出3萬元。
???? 2005年全縣財政預算執(zhí)行結(jié)果：財力收入總計43596萬元，其中：地方財政收入21335萬元，稅收返還3196萬元，上級財政補助18423萬元，上年結(jié)余642萬元(含2005年補助2004年財力)。扣除體制上解、專項上解2502萬元，全縣可用財力41094萬元。2005年全縣支出40998萬元，收支相抵滾存結(jié)余96萬元。
??? 綜合分析去年的預算執(zhí)行情況，由于縣委、縣政府的正確領導，縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督和全縣上下卓有成效的工作，以及上級財政部門的大力支持，我縣的財政預算執(zhí)行情況較好，具體表現(xiàn)在以下四個方面：
??? （一）財政收入實現(xiàn)了快速增長
??? 今年以來，隨著縣委、縣政府“工業(yè)興縣”戰(zhàn)略的深入實施，招商引資、項目建設工作力度進一步加大，縣域經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，一大批新企業(yè)、新項目相繼投產(chǎn)達產(chǎn)，財源建設初見成效，同時積極拓寬收入渠道，千方百計增加財政收入，財政收入增幅再創(chuàng)歷史新高，收入總量首次突破2億元大關。
??? （二）支出結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化
??? 今年以來，我們按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保重點、促發(fā)展”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理調(diào)度資金，集中財力辦大事。在保障全縣財政供養(yǎng)人員工資及時足額發(fā)放的前提下，加大財政投入，確保了全縣各項社會事業(yè)的健康發(fā)展。一是加大財政對三農(nóng)的投入。籌措資金1997萬元，用于糧食直補、退耕還林、農(nóng)機補貼和其他支農(nóng)支出，為解決三農(nóng)問題促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)揮了積極作用。二是加大對基礎設施建設的投入。籌措資金3276萬元，用于城市建設、城市供水、農(nóng)村道路、引黃補源、三館建設、旅游開發(fā)等重點項目建設，保證了重點項目建設的順利進行。三是加大對教育事業(yè)的投入。籌措資金436萬元，用于中小學危房改造、校舍建設和布局調(diào)整，進一步改善了我縣的辦學條件。四是加大對社會保障的投入。籌措資金1575萬元，用于優(yōu)撫、救災、城鎮(zhèn)低保、農(nóng)村低保、五保戶供養(yǎng)、計生困難戶救助、下崗職工再就業(yè)以及農(nóng)村貧困生的“兩免一補”，并對優(yōu)撫對象、城鎮(zhèn)低保、農(nóng)村低保和五保戶供養(yǎng)、計生困難戶救助資金實行銀行代發(fā)，使社會弱勢群體得到有效救助，實現(xiàn)了應保盡保。通過財政支出結(jié)構(gòu)的調(diào)整，財政的保障能力進一步增強，初步實現(xiàn)了由吃飯財政向公共財政的過渡。
??? （三）爭取資金再創(chuàng)新高
??? 今年以來，縣委、縣政府領導不斷加大招商引資工作力度，經(jīng)常帶領財政等相關部門積極向上爭取項目和補助資金。經(jīng)過多方努力，我縣共爭取上級財政資金16851萬元，較上年增加5349萬元，有效地緩解了財政困難，保證了我縣財政的正常運轉(zhuǎn)。
??? （四）財政改革進一步深化
??? 一是大力推行國庫集中收付制度改革。在全市首家順利實行國庫集中收付辦法。減少了資金撥付環(huán)節(jié)，提高了資金使用效益，國庫支付效率不斷提高。二是積極開展清財化債試點工作，并取得了明顯成效，受到了省稅改辦的充分肯定。三是政府采購制度進一步深化。實行了政府采購管辦分離的辦法，建立了監(jiān)督制約機制，使政府采購行為更加規(guī)范。四是建立村級經(jīng)費保障機制。安排專項資金保障村級正常運轉(zhuǎn)，并將村組干部的報酬實行財政直接支付，促進了農(nóng)村基層政權(quán)建設和農(nóng)村社會的穩(wěn)定。
過去的一年，通過卓有成效地開展各項財政工作，取得了一定成績，但我們清醒地認識到，財政收入規(guī)模和質(zhì)量還有待進一步提高。縣鄉(xiāng)財政債務包袱沉重，償債壓力大，收支矛盾突出等問題還將長期影響財政的正常運行。
??? 二、2006年財政預算（草案）
??? （一）2006年財政收入預算（草案）
??? 2006年是“十一五”的開局之年，是加快我縣財政經(jīng)濟發(fā)展的重要一年，展望今年的財政經(jīng)濟形勢，前景看好：一是隨著縣委、縣政府“工業(yè)興縣”戰(zhàn)略的強力推進，以及我縣基礎設施和投資環(huán)境的不斷改善，外來企業(yè)在我縣投資發(fā)展的勢頭更加強勁，新建企業(yè)和新上項目相繼投產(chǎn)見效，一批大個頭骨干企業(yè)將成為我縣的支柱財源；二是隨著四通八達的路網(wǎng)工程陸續(xù)建成通車，我縣的區(qū)位優(yōu)勢日益顯現(xiàn)，人流、物流、車流不斷增加，加上舊城改造步伐的加快，第三產(chǎn)業(yè)將呈現(xiàn)一派繁榮景象，房地產(chǎn)市場更加活躍，對財政的貢獻率將明顯攀升；三是隨著交通運輸營業(yè)稅征管措施的進一步強化，以及南水北調(diào)等重點工程全面開工，也將形成財政收入新的增長點。四是隨著企業(yè)改制步伐的加快，國有資產(chǎn)出讓收入將進一步增加。扣除個人所得稅起征點提高等減收因素，預計2006年總體可增加財政收入3627萬元。
??? 基于上述分析和縣委、縣政府的總體部署，我縣2006年財政收入預算安排的基本思路是：培植財源基礎，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提高收入質(zhì)量，壯大財政實力。全縣地方財政收入擬定為24962萬元，同比增長17%，其中:縣級地方財政收入擬定為18195萬元，同比增長17%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)地方財政收入擬定為6767萬元，同比增長17%。
??? 1、一般預算收入擬定為24827萬元，同比增長17.1%。其中：縣級18063萬元，同比增長17.1%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)6764萬元，同比增長17%。分項情況是：
???? （1）工商稅和企業(yè)所得稅10982萬元，同比增長18.1%。其中：縣級4841萬元，同比增長18.8%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)6141萬元，同比增長17.7%。
??? （2）契稅和耕地占用稅1078萬元，同比增長17.3%。
??? （3）專項收入365萬元，同比增長12%。
??? （4）行政性收費和罰沒收入5199萬元, 同比增長40.1%。
??? （5）國有資產(chǎn)經(jīng)營收益7203萬元，同比增長4.5%。
??? 2、基金收入擬定為135萬元，同比持平。
??? （二）2006年財政支出預算（草案）
??? 根據(jù)2006年財力狀況和財政支出需求，按照縣委、縣政府的總體安排部署，財政預算支出的基本思路是：確保重點、兼顧一般、量入為出、收支平衡。全縣地方財政預算支出擬定為33156萬元，同比增長34.2%，其中：縣直預算支出擬定為27192萬元，同比增長30.9%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算支出擬定為5964萬元，同比增長51.4%。
??? 1、一般預算支出33021萬元，同比增長34.3%。其中：縣直預算支出27060萬元，同比增長31.1%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算支出5961萬元，同比增長51.4%。分項安排情況是：
（1）農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利和氣象支出1302萬元，同比增長44.3%。其中：縣級支出665萬元，同比增長33%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出637萬元，同比增長58.5%。
（2）科教文衛(wèi)事業(yè)費支出8345萬元，同比增長12.1%。其中：縣級支出7680萬元，同比增長11.5%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出665萬元，同比增長19%。
（3）工交等其他部門事業(yè)費支出553萬元，同比增長1.3%。其中：縣級支出353萬元，同比增長81%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出200萬元，同比下降43%（主要是鄉(xiāng)財政所人員上劃列縣級支出形成）。
（4）行政事業(yè)離退休費、社會撫恤費和社會保障費支出2661萬元，同比增長9.1%。其中：縣級支出2511萬元，同比增長9.7%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出150萬元，同比持平。
（5）行政、公檢法司支出5250萬元，同比增長13.2%。其中：縣級支出3843萬元，同比增長18.9%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出1407萬元，同比持平。
（6）城市維護費支出690萬元，同比增長0.9%。
（7）基本建設和專項支出6754萬元，同比增長62.2%，其中：縣級支出6516萬元，同比增長57.4%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出238萬元，同比增長815.4%。
（8）其他支出6966萬元，同比增長113.2%。其中：縣直支出4302萬元，同比增長93.3%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)2664萬元，同比增長155.4%。
（9）預備費支出500萬元，同比持平。
??? 2、基金支出135萬元，同比增長7.1%。其中：縣直預算支出132萬元，同比增長6.5%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算支出3萬元，同比增長50%。
??? 2006年財政預算預計執(zhí)行結(jié)果：全縣財力總收入36637萬元，其中地方財政收入24962萬元，稅收返還3235萬元，轉(zhuǎn)移支付補助8344萬元，上年結(jié)余96萬元，扣除上解支出3431萬元，可用財力為33206萬元，支出預算33156萬元，預計可實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。
??? 三、努力做好2006年的各項財政工作
??? 2006年，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，按照本次人代會審議批準的財政收支預算，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領財政工作，圍繞“做大財政蛋糕，做小財政供養(yǎng)系數(shù)，做優(yōu)財政資源配置，做強財政公共保障能力”的總體目標，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障重點支出需要，不斷分析研究財政工作面臨的新形勢、新問題，切實做好以下幾個方面的工作：
??? （一）加強財源建設, 強化稅收征管, 確保收入任務完成
??? 一是積極調(diào)整財政政策方向和工作著力點，綜合運用財政貼息、稅收優(yōu)惠、以獎代補等財稅政策，引進有效投資，發(fā)展開放型經(jīng)濟，培植長效財源，大力發(fā)展稅源經(jīng)濟，推動財政收入穩(wěn)定增長。二是在切實加強稅收征管的同時，不斷拓寬財源渠道。充分抓住南水北調(diào)全面開工的機遇,挖掘新增稅源，進一步加強對建筑營業(yè)稅、交通運輸營業(yè)稅、契稅等地方主流稅種的征管，做到應收盡收。三是完善非稅收入收繳管理模式，規(guī)范收繳程序，強化納入預算管理的國有資產(chǎn)收益和土地收入等非稅收入的征管，確保全年財政收入的完成。
??? （二）進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出
??? 在保證財政供養(yǎng)人員工資及時足額發(fā)放和機關正常運轉(zhuǎn)的前提下，拉平縣鄉(xiāng)干部工資差距,實行鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部工資縣級統(tǒng)發(fā)。同時,繼續(xù)加大農(nóng)業(yè)、教育、城市建設、引黃補源、招商引資等重點工程項目的投入；大力支持新農(nóng)村建設，積極推進農(nóng)村新型合作醫(yī)療試點工作；加大對社會保障的支持力度，落實對社會弱勢群體的救助，做到應保盡保。
??? （三）把握政策機遇，積極向上爭取資金
??? 充分利用國家實施穩(wěn)健財政政策的機遇，千方百計爭取全縣有更多的重點項目擠入國家、省規(guī)劃盤子。充分利用上級財政部門發(fā)展縣域經(jīng)濟的各項優(yōu)惠政策，積極向上爭取資金。加快項目建設進度和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，推動技術(shù)進步和經(jīng)濟增長質(zhì)量的提高，實現(xiàn)縣域經(jīng)濟健康、協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。
??? （四）深化財政改革，不斷提高理財水平
??? 一是完善國庫集中收付制度,保證財政資金的安全有效運行，為預算單位提供簡便快捷的服務。二是完善清財化債試點工作實施方案，進一步做好試點工作。三是圍繞深化農(nóng)村稅費改革，按照省政府統(tǒng)一安排，積極開展農(nóng)村綜合改革試點工作。四是進一步調(diào)整完善縣鄉(xiāng)財政體制，理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)撤并后的縣鄉(xiāng)財政關系。五是加快“金財工程”建設步伐，提高計算機開發(fā)應用與財政核心業(yè)務結(jié)合的程度，改進理財方式，提高財政改革和管理效益。六是建立財政監(jiān)管與支出績效評價相結(jié)合的長效機制，開展財政專項資金支出績效評價工作，提高財政資金的使用效益。
??? （五）加強隊伍建設，提高財政干部整體素質(zhì)
??? 按照“依法理財、規(guī)范行政、運轉(zhuǎn)高效、廉政為民”的要求，切實加強財政部門自身建設，不斷完善管理制度，提高財政干部的服務和創(chuàng)新能力，切實轉(zhuǎn)變工作作風，提高辦事效率，不斷提高財政干部的政治素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)，努力造就一批德才兼?zhèn)涞呢斦犖椤?br> ??? 各位代表，2006年的財政工作，挑戰(zhàn)與機遇同在，困難與希望并存。我們決心在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督下，振奮精神，克服困難，與時俱進，科學理財，努力開創(chuàng)財政工作的新局面，為圓滿完成2006年全縣財政預算和財政工作任務，促進全縣經(jīng)濟的加快發(fā)展和社會各項事業(yè)的全面進步做出新的、更大的貢獻！